البنك السعودي الأول
قائمة المركز المالي الموحدة
كما في 31 ديسمبر 2024جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم ينص على خلاف ذلك
| إيضاحات | 2024 $ بآلاف |
2023* $ بآلاف |
|
|---|---|---|---|
| الموجودات | |||
| نقدية وأرصدة لدى البنك المركزي السعودي | 3 | 17,362,692 | 16,741,235 |
| المستحق من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى، صافي | 4 | 3,429,772 | 7,407,481 |
| مشتقات بالقيمة العادلة الإيجابية، صافي | 11 | 2,631,208 | 2,368,382 |
| استثمارات، صافي | 5 | 98,412,224 | 96,566,836 |
| القروض والسلف، صافي | 6 | 259,345,516 | 215,935,845 |
| استثمار في شركة زميلة | 7 | 463,350 | 462,046 |
| ممتلكات ومعدات وموجودات حق استخدام، صافي | 8 | 4,087,561 | 3,844,926 |
| شهرة وموجودات غير ملموسة أخرى، صافي | 9 | 10,660,468 | 10,556,367 |
| موجودات أخرى | 10 | 3,050,018 | 2,758,518 |
| إجمالي الموجودات | 399,442,809 | 356,641,636 | |
| المطلوبات وحقوق الملكية | |||
| المطلوبات | |||
| المستحق إلى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 12, 41 | 40,996,981 | 19,678,918 |
| ودائع العملاء | 13, 41 | 267,010,659 | 253,457,490 |
| مشتقات بالقيمة العادلة السلبية، صافي | 11 | 2,546,204 | 2,231,470 |
| سندات دين مصدرة | 14 | 5,178,059 | 5,177,862 |
| مطلوبات أخرى | 15 | 15,424,723 | 14,196,333 |
| إجمالي المطلوبات | 331,156,626 | 294,742,073 | |
| حقوق الملكية | |||
| حقوق الملكية العائدة لمساهمي البنك | |||
| رأس المال | 16 | 20,547,945 | 20,547,945 |
| علاوة إصدار | 8,524,882 | 8,524,882 | |
| احتياطي نظامي | 17 | 20,547,945 | 20,547,945 |
| احتياطيات أخرى | 18 | (2,818,768) | (1,414,343) |
| أرباح مبقاة | 11,464,384 | 9,708,134 | |
| أرباح مقترح توزيعها | 42 | 2,054,795 | - |
| إجمالي حقوق الملكية العائدة لمساهمي البنك | 60,321,183 | 57,914,563 | |
| صكوك إضافية من الشريحة الاولى | 19 | 7,965,000 | 3,985,000 |
| إجمالي حقوق الملكية | 68,286,183 | 61,899,563 | |
| إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية | 399,442,809 | 356,641,636 |
تعتبر الإيضاحات المرفقة من [1 إلى 43] جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.
* إيضاح 41
البنك السعودي الأول
قائمة الدخل الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم ينص على خلاف ذلك
| إيضاحات | 2024 $ بآلاف |
2023 $ بآلاف |
|
|---|---|---|---|
| دخل العمولات الخاصة | 21 | 20,501,416 | 17,088,441 |
| مصاريف العمولات الخاصة | 21، 41 | (9,477,916) | (6,746,972) |
| صافي دخل العمولات الخاصة | 11,023,500 | 10,341,469 | |
| دخل الأتعاب والعمولات | 22 | 3,997,013 | 3,255,403 |
| مصاريف الأتعاب والعمولات | 22 | (2,547,451) | (2,110,865) |
| صافي دخل الأتعاب والعمولات | 1,449,562 | 1,144,538 | |
| دخل صرف عملات، صافي | 1,132,874 | 915,124 | |
| مكاسب أدوات مالية مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، صافي | 23 | 554,929 | 345,598 |
| دخل توزيعات أرباح | 7,323 | 4,747 | |
| خسائر أدوات دين مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الاَخر، صافي | 18 | (60,924) | (4,892) |
| خسائر استثمارات بالتكلفة المطفأة، صافي | (41,808) | (14,929) | |
| دخل العمليات الأخرى | 69,549 | 87,143 | |
| مصاريف العمليات الأخرى | (117,333) | (108,338) | |
| صافي دخل العمليات الأخرى | (47,784) | (21,195) | |
| إجمالي دخل العمليات | 14,017,672 | 12,710,460 | |
| مخصص خسائر الائتمان المتوقعة، صافي | 30 (أ) (1) | (566,063) | (562,442) |
| مصاريف العمليات | |||
| رواتب ومصاريف الموظفين | 24 | (2,271,876) | (2,087,799) |
| مصاريف إيجار والمباني | (77,818) | (73,646) | |
| استهلاك وإطفاء | 9,8 | (546,646) | (565,603) |
| مصاريف عمومية وإدارية | (1,394,556) | (1,386,042) | |
| إجمالي مصاريف العمليات | (4,290,896) | (4,113,090) | |
| الدخل من الأنشطة التشغيلية | 9,160,713 | 8,034,928 | |
| الحصة في أرباح شركة زميلة | 7 | 205,369 | 188,214 |
| صافي دخل السنة قبل الزكاة وضريبة الدخل | 9,366,082 | 8,223,142 | |
| مخصص لضريبة الدخل | 26 | (629,817) | (518,854) |
| مخصص للزكاة | 26 | (665,804) | (701,915) |
| صافي دخل السنة بعد الزكاة وضريبة الدخل | 8,070,461 | 7,002,373 | |
| الربحية الأساسية والمخفضة للسهم ($) | 25 | 3.78 | 3.41 |
تعتبر الإيضاحات المرفقة من [1 إلى 43] جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.
البنك السعودي الأول
قائمة الدخل الشامل الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم ينص على خلاف ذلك
| إيضاحات | 2024 $ بآلاف |
2023 $ بآلاف |
|
|---|---|---|---|
| صافي دخل السنة بعد الزكاة وضريبة الدخل | 8,070,461 | 7,002,373 | |
| الدخل / (الخسارة) الشاملة الأخرى للسنة | |||
| البنود التي لن يتم إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في السنوات اللاحقة: | |||
| صافي التغير في القيمة العادلة لأدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 18 | 113,805 | 207,197 |
| إعادة قياس التزامات المنافع المحددة | 18، 28 | 62,470 | (23,467) |
| البنود التي سيتم إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في السنوات اللاحقة | |||
| أدوات دين مدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر: | |||
|
صافي التغيرات في القيمة العادلة |
18 | (1,261,373) | (420,181) |
|
محول إلى قائمة الدخل الموحدة، صافي |
18 | 60,924 | 4,892 |
| تحوط مخاطر التدفقات النقدية: | |||
|
صافي التغيرات في القيمة العادلة |
18 | (249,308) | 149,222 |
|
محول إلى قائمة الدخل الموحدة، صافي |
18 | 1,171 | (144,717) |
| إجمالي الخسارة الشاملة الأخرى | (1,272,311) | (227,054) | |
| إجمالي الدخل الشامل للسنة | 6,798,150 | 6,775,319 |
تعتبر الإيضاحات المرفقة من [1 إلى 43] جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.
البنك السعودي الأول
قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم ينص على خلاف ذلك
| حقوق الملكية العائدة لمساهمي البنك | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | إيضاحات | رأس المال ($ بآلاف) |
علاوة إصدار ($ بآلاف) |
الاحتياطي النظامي ($ بآلاف) |
الاحتياطيات الأخرى ($ بآلاف) |
الأرباح المبقاة ($ بآلاف) |
أرباح مقترح توزيعها ($ بآلاف) |
إجمالي ($ بآلاف) |
صكوك إضافية من الشريحة الاولى ($ بآلاف) |
إجمالي حقوق الملكية ($ بآلاف) |
| الرصيد في بداية السنة | 20,547,945 | 8,524,882 | 20,547,945 | (1,414,343) | 9,708,134 | 2,054,795 | 60,321,183 | 7,965,000 | 68,286,183 | |
| إجمالي الدخل / (الخسارة) الشاملة للسنة | ||||||||||
| صافي دخل السنة بعد الزكاة وضريبة الدخل | - | - | - | - | 8,070,461 | - | 8,070,461 | - | 8,070,461 | |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لتحوط مخاطر التدفقات النقدية | 18 | - | - | - | (249,308) | - | - | (249,308) | - | (249,308) |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لأدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 18 | - | - | - | 113,805 | - | - | 113,805 | - | 113,805 |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 18 | - | - | - | (1,261,373) | - | - | (1,261,373) | - | (1,261,373) |
| إعادة قياس التزامات المنافع المحددة | 18، 28 | - | - | - | 62,470 | - | - | 62,470 | - | 62,470 |
| محول إلى قائمة الدخل الموحدة، صافي | 18 | - | - | - | 62,095 | - | - | 62,095 | - | 62,095 |
| - | - | - | (1,272,311) | 8,070,461 | - | 6,798,150 | - | 6,798,150 | ||
| شراء أسهم الخزينة | - | - | - | (176,804) | - | - | (176,804) | - | (176,804) | |
| احتياطي برنامج أسهم الموظفين صافي المحمل والأسهم المكتسبة | - | - | - | 44,690 | - | - | 44,690 | - | 44,690 | |
| مدفوعات صكوك إضافية من الشريحة الأولى | - | - | - | - | (304,617) | - | (304,617) | - | (304,617) | |
| إصدار صكوك إضافية من الشريحة الأولى | 19 | - | - | - | - | - | - | - | 3,980,000 | 3,980,000 |
| تكاليف إصدار صكوك إضافية من الشريحة الاولى | 19 | - | - | - | - | (16,587) | - | (16,587) | - | (16,587) |
| توزيعات أرباح نهائية مقترحة لعام 2024، بعد خصم الزكاة وضريبة الدخل | 42 | - | - | - | - | (2,054,795) | 2,054,795 | - | - | - |
| توزيعات أرباح مرحلية لعام 2024، بالصافي من الزكاة وضريبة الدخل | 16 | - | - | - | - | (2,090,828) | - | (2,090,828) | - | (2,090,828) |
| توزيعات أرباح نهائية لعام 2023، بالصافي من الزكاة وضريبة الدخل | 16 | - | - | - | - | (1,847,384) | - | (1,847,384) | - | (1,847,384) |
| الرصيد في نهاية السنة | 20,547,945 | 8,524,882 | 20,547,945 | (2,818,768) | 11,464,384 | 2,054,795 | 60,321,183 | 7,965,000 | 68,286,183 | |
| حقوق الملكية العائدة لمساهمي البنك | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | إيضاحات | رأس المال ($ بآلاف) |
علاوة إصدار ($ بآلاف) |
الاحتياطي النظامي ($ بآلاف) |
الاحتياطيات الأخرى ($ بآلاف) |
الأرباح المبقاة ($ بآلاف) |
أرباح مقترح توزيعها ($ بآلاف) |
إجمالي ($ بآلاف) |
صكوك إضافية من الشريحة الاولى ($ بآلاف) |
إجمالي حقوق الملكية ($ بآلاف) |
| الرصيد في بداية السنة | 20,547,945 | 8,524,882 | 20,547,945 | (1,182,348) | 6,198,227 | - | 54,636,651 | - | 54,636,651 | |
| إجمالي الدخل / (الخسارة) الشاملة للسنة | ||||||||||
| صافي دخل السنة بعد الزكاة وضريبة الدخل | - | - | - | - | 7,002,373 | - | 7,002,373 | - | 7,002,373 | |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لتحوط مخاطر التدفقات النقدية | 18 | - | - | - | 149,222 | - | - | 149,222 | - | 149,222 |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لأدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الأخر | 18 | - | - | - | 207,197 | - | - | 207,197 | - | 207,197 |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة لأدوات الدين المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 18 | - | - | - | (420,181) | - | - | (420,181) | - | (420,181) |
| إعادة قياس التزامات المنافع المحددة | 18، 28 | - | - | - | (23,467) | - | - | (23,467) | - | (23,467) |
| محول إلى قائمة الدخل الموحدة، صافي | 18 | - | - | - | (139,825) | - | - | (139,825) | - | (139,825) |
| - | - | - | (227,054) | 7,002,373 | - | 6,775,319 | - | 6,775,319 | ||
| شراء أسهم الخزينة | - | - | - | (37,414) | - | - | (37,414) | - | (37,414) | |
| احتياطي برنامج أسهم الموظفين صافي المحمل والأسهم المكتسبة | - | - | - | 32,473 | - | - | 32,473 | - | 32,473 | |
| إصدار صكوك إضافية من الشريحة الاولى | 19 | - | - | - | - | - | - | - | 3,985,000 | 3,985,000 |
| تكاليف إصدار صكوك إضافية من الشريحة الاولى | 19 | - | - | - | - | (16,956) | - | (16,956) | - | (16,956) |
| توزيعات أرباح مرحلية لعام 2024، بالصافي من الزكاة وضريبة الدخل | 16 | - | - | - | - | (1,992,689) | - | (1,992,689) | - | (1,992,689) |
| توزيعات أرباح نهائية لعام 2023، بالصافي من الزكاة وضريبة الدخل | 16 | - | - | - | - | (1,482,821) | - | (1,482,821) | - | (1,482,821) |
| الرصيد في نهاية السنة | 20,547,945 | 8,524,882 | 20,547,945 | (1,414,343) | 9,708,134 | - | 57,914,563 | 3,985,000 | 61,899,563 | |
تعتبر الإيضاحات المرفقة من [1 إلى 43] جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.
البنك السعودي الأول
قائمة التدفقات النقدية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2024جميع المبالغ بآلاف الريالات السعودية ما لم ينص على خلاف ذلك
| إيضاحات | 2024 $ بآلاف |
2023* $ بآلاف |
|
|---|---|---|---|
| الأنشطة التشغيلية: | |||
| صافي دخل السنة قبل الزكاة وضريبة الدخل | 9,366,082 | 8,223,142 | |
| التعديلات لتسوية صافي الدخل قبل الزكاة وضريبة الدخل إلى صافي النقدية من الأنشطة التشغيلية: | |||
| إطفاء العلاوة على استثمارات غير مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، صافي | (358,971) | (361,786) | |
| استهلاك وإطفاء | 8، 9 | 546,646 | 565,603 |
| مصاريف العمولة الخاصة على سندات الدين المصدرة | 402,538 | 387,029 | |
| مصاريف العمولة الخاصة على التزامات عقود الإيجار | 13,149 | 16,049 | |
| خسائر أدوات مالية بالتكلفة المطفأة | 41,808 | 14,929 | |
| خسائر / (دخل) محول إلى قائمة الدخل الموحدة | 18 | 62,095 | (139,825) |
| الحصة في أرباح شركة زميلة | 7 | (205,369) | (188,214) |
| مخصص خسائر الائتمان المتوقعة، صافي | 30 (1) (أ) | 566,063 | 562,442 |
| احتياطي برنامج أسهم الموظفين | 44,690 | 32,473 | |
| 10,478,731 | 9,111,842 | ||
| التغير في الموجودات التشغيلية: | |||
| وديعة نظامية لدى البنك المركزي السعودي | (1,417,215) | (422,881) | |
| المستحق من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 66,411 | (203,851) | |
| استثمارات مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | 14,011 | (53,788) | |
| قروض وسلف | (43,864,853) | (33,290,214) | |
| مشتقات بالقيمة العادلة الإيجابية | (512,134) | 318,914 | |
| موجودات أخرى | (58,840) | (350,911) | |
| التغير في المطلوبات التشغيلية: | |||
| المستحق إلى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 41 | 21,318,063 | 2,294,366 |
| ودائع العملاء | 41 | 13,553,169 | 31,045,888 |
| مشتقات بالقيمة العادلة السلبية | 314,734 | 324,034 | |
| مطلوبات أخرى | 916,552 | 1,086,689 | |
| 808,629 | 9,860,088 | ||
| العمولات الخاصة المدفوعة على سندات الدين المصدرة | (402,341) | (324,003) | |
| الزكاة وضريبة الدخل المدفوعة | 26 | (1,155,222) | (1,241,856) |
| صافي النقدية (المستخدمة في) / الناتجة من الأنشطة التشغيلية | (748,934) | 8,294,229 | |
| الأنشطة الاستثمارية: | |||
| المحصل من بيع واستحقاق استثمارات غير مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | 22,802,264 | 12,812,581 | |
| شراء استثمارات غير مدرجة بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | (25,490,935) | (22,833,309) | |
| توزيعات أرباح مستلمة من شركة زميلة | 7 | 204,065 | 325,457 |
| شراء ممتلكات ومعدات وموجودات غير ملموسة، صافي | (893,382) | (554,770) | |
| صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة الاستثمارية | (3,377,988) | (10,250,041) | |
| الأنشطة التمويلية: | |||
| مدفوعات التزامات عقود الايجار | (118,321) | (118,281) | |
| توزيعات أرباح مدفوعة | (3,946,034) | (3,465,931) | |
| شراء أسهم الخزينة | (176,804) | (37,414) | |
| مدفوعات صكوك من الشريحة الاولى | (304,617) | - | |
| صكوك إضافية من الشريحة الاولى | 3,980,000 | 3,985,000 | |
| تكاليف إصدار صكوك إضافية من الشريحة الاولى | (14,289) | (16,956) | |
| صافي النقدية (المستخدمة في) / الناتجة من الأنشطة التمويلية | (580,065) | 346,418 | |
| صافي التغير في النقدية وما في حكمها | (4,706,987) | (1,609,394) | |
| النقدية وما في حكمها في بداية السنة | 27 | 10,198,684 | 11,808,078 |
| النقدية وما في حكمها في نهاية السنة | 27 | 5,491,697 | 10,198,684 |
| معلومات إضافية غير نقدية: | |||
| دخل العمولات الخاصة المستلمة | 20,147,607 | 16,542,810 | |
| مصاريف العمولات الخاصة المدفوعة | (9,502,684) | 6,299,657 | |
| صافي التغيرات في القيمة العادلة والمبالغ المحولة إلى قائمة الدخل الموحدة | (1,272,311) | (227,054) |
تعتبر الإيضاحات المرفقة من [1 إلى 43] جزءاً لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة.
* إيضاح 41
